L’Approche
L’assurance vie, souvent sous-utilisée.
Les entrepreneurs qui s’assoient avec Frédérick sont déjà très bien conseillés. L’occasion tient à un fait précis : l’un des instruments les plus puissants de leur plan n’est la spécialité d’aucun de leurs conseillers.
Le levier
La raison est simple.
Aucun de vos conseillers n’en a le mandat. AO-C existe pour cette pièce précise — en collaboration étroite avec vos conseillers, jamais à leur place.
L’instrument
La sérénité pour la famille. La performance pour le patrimoine.
La stratégie de Frédérick est le plan de financement immédiat (PFI) : un contrat d’assurance vie entière avec participation, détenu par la société de gestion, dont la valeur de rachat sert de collatéral à un prêt-investissement. Du vivant, elle fait travailler le même capital deux fois : le contrat croît à l’abri de l’impôt et cristallise ses valeurs année après année, pendant que les sommes empruntées sont investies, ce qui rend déductibles les intérêts et une partie du coût de l’assurance. Au moment du passage, elle accomplit ce que peu d’actifs permettent. Le prêt se rembourse à même la prestation, et le solde est versé entre les mains personnelles de la succession, libre d’impôt. Cette liquidité permet de régler l’impôt au décès sans éroder les autres actifs. De surcroît, la stratégie crée un excédent au compte de dividende en capital, permettant à la succession de retirer d’autres sommes de la société, elles aussi libres d’impôt.
Pour qui
Une stratégie pour ceux qui ont bâti.
Le PFI s’adresse aux entrepreneurs détenant une société de gestion qui génère des revenus, dont une part importante du patrimoine sera appelée à passer à la prochaine génération. Ils cherchent à bâtir un actif tangible de leur vivant, à réduire la charge fiscale qui pèse sur leur patrimoine et à faciliter le transfert à ceux qui suivent. Pour y être admissible, une condition s’ajoute, que le patrimoine seul ne suffit pas : être assurable. Si c’est votre cas, la conversation vaut la peine d’être tenue.
D’Alpha à Oméga
Quatre temps, une seule main.
La première question
Frédérick intervient dès la conception de la stratégie, avant même que la structure n’existe, aux côtés de vos conseillers.
L’architecture
Les proportions établies au plus juste, la double déduction optimisée, l’entente bancaire négociée en votre nom.
L’exécution
Une mise en œuvre clé en main, en concertation avec vos fiscalistes et vos comptables.
Tout ce qui suit
Il demeure présent — à travers les années, à travers la transmission, jusqu’au prochain chapitre du capital.
Pensé une fois. À l’œuvre pour des décennies.
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